Altersvorsorge: Müssen auf 1300 Euro Rente noch Steuern gezahlt werden?

Mit 1300 Euro Rente im Monat kann kein Rentner große Sprünge machen. Muss man von dieser Summe dennoch Einkommenssteuer zahlen? Wir haben nachgerechnet.

Mit Eintritt in den Ruhestand ist das Thema Steuern leider nicht erledigt: Auch auf die monatliche Rentenzahlung fallen in der Regel Steuern an. Für viele Betroffene ein Ärgernis – schließlich landet nicht bei jedem eine hohe Summe auf dem Konto. Im Durchschnitt bekommen deutsche Rentner nicht mehr als 1300 Euro ausgezahlt.

Auf diese zumeist gerade so ausreichende Summe werden aber nicht automatisch Steuern fällig. Entscheidend sind hier unter anderem das Jahr des Rentenbeginns, der steuerpflichtige Anteil der Rente und persönliche Abzüge. Auch Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung können die steuerliche Belastung deutlich verringern.

1300 Euro Rente im Monat – und dann noch Einkommenssteuer zahlen?

Wer 2026 erstmals Rente bezieht, muss 84 Prozent seiner Rente versteuern. 16 Prozent bleiben als Rentenfreibetrag steuerfrei. Doch selbst der steuerpflichtige Anteil wird nicht komplett besteuert: Unter anderem Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung können noch abgezogen werden. 

Eine wichtige Rolle spielt außerdem der Grundfreibetrag. Er liegt 2026 bei 12.348 Euro im Jahr. Bis zu dieser Grenze bleibt das Einkommen grundsätzlich steuerfrei. Bei Rentnern werden darüber hinaus eine Werbungskostenpauschale von 102 Euro und ein Sonderausgaben-Pauschbetrag von 36 Euro berücksichtigt.

Freibeträge, Pauschalen und Abgaben

Wie das Ganze dann bei 1300 Euro Rente aussehen kann, zeigt dieses Beispiel: Mit 1300 Euro Monatsrente kommt man auf eine Jahresbruttorente von 15.600 Euro. War der Rentenbeginn im Jahr 2024, sind davon 83 Prozent steuerpflichtig. Das entspricht 12.948 Euro. Damit liegt der steuerpflichtige Rentenanteil zunächst 600 Euro über dem Grundfreibetrag.

Auch das bedeutet aber noch nicht, dass tatsächlich Steuern gezahlt werden müssen. Denn anschließend werden weitere Abzüge berücksichtigt. Bei gesetzlich Krankenversicherten beträgt der allgemeine Beitragssatz zur Krankenversicherung 14,6 Prozent, hinzu kommt 2026 ein durchschnittlicher Zusatzbeitrag von 2,9 Prozent. Die Hälfte davon übernimmt die Rentenversicherung. Den Beitrag zur Pflegeversicherung tragen Rentner dagegen selbst: Für Kinderlose beträgt er 4,2 Prozent.

Im Beispiel bleiben nach diesen Beiträgen sowie den Pauschalen schließlich 10.789,80 Euro als zu versteuernder Betrag übrig. Das liegt unter dem Grundfreibetrag von 12.348 Euro. Auf die Rente von 1300 Euro fällt in diesem Fall also keine Einkommenssteuer an.

1300 Euro Rente schützen nicht immer vor dem Fiskus

Die meisten Rentner, die ungefähr diese Summe beziehen, müssen also keine Steuern auf ihre Rente zahlen. Aber Vorsicht: Eine allgemeingültige Grenze lässt sich daraus nicht ableiten. Es muss immer der Einzelfall durchgerechnet werden. Denn neben dem Rentenbeginn und der Rentenhöhe können beispielsweise auch weitere Einkünfte die Steuerpflicht verändern. Entscheidend ist immer die persönliche Gesamtsituation.

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